Visual Studio 2008を使う場合、以下の作業を行います。使わない場合は、必要ありません。
c:\ユーザー\ユーザー名\AppData フォルダの隠し属性を解除する。

以下のフォルダに、ガジェット用のフォルダを作成し、ファイルを作成します。
c:\ユーザー\ユーザー名\AppData\Local\Microsoft\Windows Sidebar\Gadgets

実行
タスクバー上にある「Windowsサイドバー」のアイコンをクリックする。
作成したガジェットをダブルクリックする。

デバッグ
インターネットエクスプローラ（IE）の設定を変更します。
IEで、「ツール」メニューの「インターネットオプション」を選択し、「詳細設定」タブを開きます。
「ブラウズ」カテゴリの「スクリプトのデバッグを使用しない(Internet Explorer)」「スクリプトのデバッグを使用しない(その他)」チェックボックスをオフにして、IEを再起動します。
２つともオフにしないといけません。

Visual Studio 2008の「デバッグ」メニューから、「プロセスにアタッチ」を選び、アタッチ先を「スクリプトコード」に変更し、sidebar.exeにある作成中のガジェットを選択します。